Finans ayarları aşağıdaki maddeleri içerir:
Vergi ayarları
Ticari işlemlerle ilgili vergiler ülke mevzuatına göre değişir. 1C:Drive'da satış vergisi veya KDV ayarları yapabilirsiniz.
İş yeri vergiden muaf bir yapıya sahip olabilir. Örneğin, hayır kurumları veya dernekler. İş yeriniz böyle bir yapıya sahipse 1C:Drive'ı vergi girişi kaydedilmeyecek şekilde ayarlayabilirsiniz. Bunun için:
- Muhasebe politikası penceresindeki Finans sekmesinde aşağıdaki onay kutularını temizleyin:
- Satış vergisi iznine kayıtlı
- KDV tescilli
Satış vergisini ayarlama
Satış vergisini ayarlamak için:
- Muhasebe politikası penceresindeki Finans sekmesinin Satış vergisi bölümünde Satış vergisi iznine kayıtlı onay kutusunu seçin.
Böylece, satış faturalarında vergiye tabi ürünleri ve satış vergisi oranını belirtebilirsiniz. Aşağıdaki kurallar uygulanır:
- Vergiye tabi ürünlerle satış faturası kaydetmek, vergi girdilerini muhasebe hesaplarına ekler. Bu, vergi tutarına göre ödenecek vergiyi artırır.
- Satın alma belgeleri kaydetmek, vergi girdilerini muhasebe hesaplarına eklemez.
KDV’yi ayarlama
KDV’yi ayarlamak için:
- Muhasebe politikası penceresindeki Finans sekmesinin KDV bölümünde KDV tescilli onay kutusunu seçin.
- KDV girişlerini kaydet bölümünde, ülkenizin vergi mevzuatına uygun seçenekleri işaretleyin:
Seçenek
Tanım
Kaynak belgeler (satış faturaları, satın alma faturaları vb.)
Satış ve satın alma belgelerini kaydettiğinizde KDV girişlerinin eklendiğini gösterir.
Ülkenizin vergi mevzuatı satış ve satın alma işlemleri için ayrı vergi faturaları kaydetmeyi gerektirmiyorsa bu seçeneği işaretleyin. Örneğin, aşağıdaki kurallar uygulanır:
- Satış faturası kaydetmek KDV çıkışlarını ekler.
- Satın alma faturası kaydetmek KDV girişlerini ekler.
Vergi faturaları
Vergi faturaları kaydettiğinizde KDV çıkışları ve KDV girişlerinin kaydedildiğini gösterir.
Ülkenizin vergi mevzuatı, satış ve satın alma işlemleri için ayrı vergi faturaları kaydetmenizi gerektiriyorsa bu seçeneği işaretleyin. Örneğin, aşağıdaki kurallar uygulanır:
- Düzenlenen vergi faturalarını kaydetmek KDV çıkışlarını ekler.
- Alınan vergi faturalarını kaydetmek KDV girişlerini ekler.
Satış belgelerine göre otomatik olarak düzenle
Satış faturalarını kaydettiğinizde vergi faturalarının otomatik olarak oluşturulduğunu gösterir.
Sadece Vergi faturaları seçildiğinde kullanılabilir.
- Avans ödemelerde KDV girişlerinin kaydet bölümünde aşağıdakilerden birini seçin:
Seçenek
Tanım
Kaynak belgeler (banka ödemeleri, banka tahsilatları vb.)
Nakit yönetimi belgelerini kaydettiğinizde avans ödemelerde KDV girişlerinin kaydedildiğini gösterir.
Ülkenizin vergi mevzuatı, gelen ve giden avans ödemeleri için ayrı avans ödeme faturaları gerektirmiyorsa bu seçeneği işaretleyin. Örneğin, aşağıdaki kurallar uygulanır:
- Nakit veya banka tahsilatı kaydetmek KDV çıkışlarını ekler.
- Nakit ödeme veya banka ödemesi kaydetmek KDV girişlerini ekler.
Avans ödeme faturaları
Nakit yönetimi belgelerine dayalı avans ödeme faturaları kaydettiğinizde avans ödemelerde KDV girişlerinin kaydedildiğini gösterir.
Ülkenizin vergi mevzuatı, gelen ve giden avans ödemeleri için ayrı avans ödeme faturaları gerektiriyorsa bu seçeneği işaretleyin. Örneğin, aşağıdaki kurallar uygulanır:
- Nakit veya banka tahsilatına bağlı avans ödeme faturası kaydetmek KDV çıkışlarını ekler.
- Nakit ödeme veya banka ödemesine bağlı avans ödeme faturası kaydetmek KDV girişlerini ekler.
- Aşağıdakileri girin veya seçin:
Alan
Tanım
Varsayılan KDV oranı
Ülkenizin vergi mevzuatına göre iş yerinize uygulanan KDV oranı. Varsayılan olarak, bu KDV oranı iş belgelerinde bulunur.
KDV oranları listesi KDV oranları kataloğunu baz alır.
KDV yuvarlama kuralları
İş belgelerindeki KDV tutarlarının yuvarlanmasına yönelik kural. Mevcut seçenekler:
- Satır başına toplam. İş belgesinin ürün listesindeki her satır için vergi tutarı hesaplanır ve iki ondalık basamağa yuvarlanır. Daha sonra her satırın vergi tutarları toplanır. Böylece, toplam vergi tutarı elde edilir.
- Fatura başına toplam. İş belgesinin ürün listesindeki her satır için vergi tutarı hesaplanır ve bu vergi tutarlarının toplamının iş belgesi toplamında hesaplanan vergi tutarına eşit olacak şekilde yuvarlanır.
Kâr-zarar raporu ayarları
Kâr-zarar raporu ayarları şu kuralları tanımlar:
- Gelir ve giderlerin kaydedilmesi.
- Stok maliyetinin kaydedilmesi.
Kâr-zarar raporu ayarlarını belirlemek için:
- Muhasebe politikası penceresindeki Finans sekmesinin Kâr-zarar raporu bölümünde aşağıdakileri seçin:
Alan
Tanım
Nakit muhasebe yöntemi
Gelir ve giderlerin nakit aldığınız veya harcadığınız dönemde kaydedildiğini gösterir.
Varsayılan olarak, onay kutusu işaretli değildir. Bu, tahakkuk esasına göre muhasebe yönteminin kullanıldığı anlamına gelir. Aşağıdaki kurallar uygulanır:
- Gelir, kazanıldığı dönemde kaydedilir.
- Giderler oluştukları dönemde kaydedilir.
Stok değerleme yöntemi
Hesap dönemi sonunda iş yeri stoğunun değerini hesaplama yöntemi.
Aşağıdakilerden birini seçebilirsiniz:
- Ağırlıklı ortalama. Her bir stok öğesine ortalama maliyet atanır. Ortalama maliyet, dönem başındaki stok öğesinin ağırlıklı ortalama maliyeti ve dönem içinde satın alınan veya üretilen benzer öğelerin maliyeti esas alınarak belirlenir.
Örneğin, muhasebe döneminin başında bir şirketin stokta 1000 TL'den 1 sandalyesi vardır. Şirket daha sonra 1500 TL'den başka bir sandalye satın alır. Hesap döneminin sonunda stok değeri şu şekilde hesaplanır:
(10001+15001)/2=1250 TL
- FIFO. "İlk giren ilk çıkar" anlamına gelir. Bu yöntem, ilk olarak satın alınan veya üretilen stok öğelerinin ilk önce satılan ürünler olduğunu varsayar. Hesap dönemi sonunda stokta kalan öğeler en son satın alınan veya üretilenlerdir.
Bu nedenle, her stok öğesinin maliyeti, ilgili öğenin alınmasını doğrulayan en yeni belgedeki değerdir.
Örneğin, muhasebe döneminin başında bir şirket 1000 TL'den 1 sandalye satın alır. Sonraki hafta, şirket 1500 TL'den başka bir sandalye satın alıp 1 sandalye satar. Hesap döneminin sonunda stok değeri 1500 TL'dir.